61.【题干】下列关于年金的说法中，错误的是( )。
【选项】
A.年金是一组在某个特定的时段内金额相等、方向相同、时间间隔相同的现金流
B.年金的利息不具有时间价值
C.年金终值的现值的计算通常采用复利的形式
D.年金可以分为期初年金和期末年金
【答案】B
【解析】年金的利息具有时间价值
【考点】理财规划计算工具与方法——规则现金流的计算
62.【题干】王先生去年初以每股20元的价格购买了1000股中国移动的股票，过去一年中得到每股1.30元的红利，年底时以每股25元的价格出售，其持有期收益率为( )。
【选项】
A.20%
B.23.7%
C.26.5%
D.31.2%
【答案】C
【解析】期初投资额=20×1000=20000(元);
年底股票价格=25×1000=25000(元);
现金红利=0.30×1000=300(元);
则，持有期收益=300+(25000-20000)=5300(元);
持有期收益率=5300÷20000×100%=26.5%。
【考点】理财规划计算工具与方法——货币时间价值的基本概念
63.【题干】兼具债券和股票特性的融资工具是( )。
【选项】
A.商业票据
B.银行贷款
C.可转换公司债券
D.回购协议
【答案】C
【解析】可转换债券在未转换的时候是债券，在一定条件下可以转换为公司的普通股。
【考点】理财投资市场和理财投资产品概述
64.【题干】下列关于个人理财业务与信托业务、商业银行储蓄业务的不同点，表述错误的是( )。
【选项】
A.个人理财业务中资金的运用是按照合同约定，储蓄资金的运用是按照银行需要
B.个人理财业务的风险一般是客户承担或者商业银行和客户共同承担的，储蓄的风险是商业银行独立承担的
C.个人理财业务的受益人和信托业务的受益人都只能是委托人本人
D.个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相互独立，而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的
【答案】C
【解析】根据《信托法》第43条的规定，信托业务的受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。
【考点】理财产品概述——银行代理理财产品——托信产品
65.【题干】下列对明确理财目标的具体步骤排序正确的一组是( )。
①了解客户基本信息②初步评估理财目标的可行性和合理性
③调整理财目标，使其合理可行④征询客户的期望目标
【选项】
A.①②③④
B.③②④①
C.①④②③
D.①②④③
【答案】C
【解析】明确理财目标的具体步骤：①了解客户基本信息;②征询客户的期望目标;③初步评估理财目标的可行性和合理性;④调整理财目标，使其合理可行。
【考点】理财师的工作流程和方法——明确客户的理财目标——确定理财目标的步骤
66.【题干】客户对信用风险进行保全的方法是( )。
【选项】
A.购买保险产品
B.运用法律手段
C.分散投资
D.选择优秀的理财师
【答案】B
【解析】购买保险产品转移的是人身风险和财产损失风险;分散投资可以降低投资风险;通过法律手段对信用风险进行保全;选择优秀的理财师可以控制理财规划服务过程中的合规风险和操作风险等。
【考点】个人理财业务相关法律法规——商业银行个人理财业务风险管理指引
67.【题干】实物投资的标的物不包括( )。
【选项】
A.黄金
B.白银
C.房产
D.企业经营权
【答案】D
【解析】标的物是指当事人双方权利义务指向的对象。企业经营权不属于实物。
【考点】理财投资市场概述——理财投资市场介绍——贵金属市场及其他投资市场介绍
68.【题干】理财师向客户提供连续性的信息反馈、建议和专业指导意见，所遵循的原则是( )。
【选项】
A.连续性原则
B.了解原则
C.实事求是原则
D.诚信原则
【答案】A
【解析】连续性原则的内容是：理財师应向客户提供持续的信息反馈、建议和专业指导意见;同时，要为客户建立完整的客户档案，即使在本人因为工作调动等原因不能再服务客户时，不同的理财师也可以为某一特定客户的理财方案的执行和实施提供连续性金融服务。
【考点】略
69.【题干】降低执行理财规划方案中资金成本因素影响的原则有( )。
①与客户重复沟通，有明确的预期②强调理财规划方案的整体性
③总体把握方案执行进度④降低客户的资金成本、费率
【选项】
A.①②③
B.②③④
C.①③④
D.①②③④
【答案】D
【解析】降低执行理财规划方案中资金成本因素影响的原则有<1>与客户重复沟通，有明确的预期 <2>强调理财规划方案的整体性 <3>总体把握方案执行进度 <4>降低客户的资金成本、费率
【考点】个人理财业务相关法律法规——商业银行个人理财业务风险管理指引
70.【题干】某公司本年起每年年末存入银行一笔固定金额的款项，若采用最简便算法计算n年后的本利和，则应选用的时间价值系数是( )。
【选项】
A.复利终值系数
B.复利现值系数
C.普通年金终值系数
D.普通年金现值系数
【答案】C
【解析】每年年末存入银行一笔因定金额的款项，是期末普通年金的形式，求n年后的本利和，就是求期末普通年金的终值，用普通年金终值系数是最简便的计算方法。
【考点】理财规划计算工具与方法——理财规划计算工具——复利与年金系数表
71.【题干】个人理财业务提供的服务或产品中，收益和风险全部由客户承担的是( )。
【选项】
A.理财顾问服务
B.保证收益理财计划
C.保本浮动收益理财计划
D.非保证收益理财计划
【答案】A
【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第九条：在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。
【考点】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》
72.【题干】下列商业银行推出的服务或产品中，风险全部由银行承担的是( )。
【选项】
A.银行承兑汇票
B.储蓄业务
C.保证最低收益的理财计划
D.保本浮动收益的理财计划
【答案】B
【解析】银行承兑汇票的第一债务人是银行，出票人负有第二责任;储蓄业务是银行的负债业务，是银行的主要资金来源，银行需承担全部风险;《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第12条和第14条规定，保证收益的理财计划和保本浮动收益理财计划的风险由银行和客户共同承拉。
【考点】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》
73.【题干】审慎性原则是商业银行在开展个人理财业务时必须遵循的原则，某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是( )。
【选项】
A.了解客户是偏好风险还是厌恶风险
B.了解客户的家庭收入、支出和负愤情况
C.向客户仔细介绍银行的各种理财计划(产品)
D.牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购股票型基金
【答案】D
【解析】商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购股票型基金违反了审慎性原则。
【考点】个人理财业务相关法律法规——商业银行个人理财业务风险管理指引
74.【题干】下列关于综合理财服务的说法，不正确的是( )。
【选项】
A.综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务
B.在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理
C.在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担
D.在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划
【答案】D
【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第10条规定，商业银行在綜合理财服务活中，可以向特定目标客户群销售理财计划。
【考点】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》
75.【题干】金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列不属于交易中介的是( )。
【选项】
A.上海证券交易所
B.上海黄金交易所
C.大连商品交易所
D.会计师事务所
【答案】D
【解析】会计师事务所属于服务中介。
【考点】理财投资市场概述——理财投资市场介绍——债券市场介绍
76.【题干】—张10年期、票面利率10%、市场价格950元、面值1000元的债券，若债券发行人在发行1年后将债券赎回，赎回价格为1060元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为( )。
【选项】
A.6.3%
B.11.6%
C.22.1%
D.20%
【答案】C
【解析】提前赎回收益率的计算公式为： ,P表示债券的市场价格，It表示第t期利息支出，n表示提前赎回日的时期数，Mn表示提前赎回价格，i表示提前赎回收益率;代入本题数据950=1000×10%/(1+i)+1060/(1+i)，可得到提前赎回收益率为22.1%。
【考点】略
77.【题干】下列选项不属于人生事件规划的是( )。
【选项】
A.教育规划
B.投资规划
C.退休规划
D.遗产规划
【答案】B
【解析】人生事件规划属于个人理财规划内容之一，包括教育规划和退休规划和遗产规划，其中教育规划包括个人教育规划和子女教育规划。
【考点】略
78.【题干】用现金偿还债务与用现金购买房产体现在资产负债表上，下列说法正确的是( )。
【选项】
A.资产都不变
B.净资产都不变
C.资产负债率都不变
D.资产负债表中的项目都不变
【答案】B
【解析】资产负债表中“净资产=资产-负债”，现金偿还债券的行为改变了资产和负债，净资产没有发生变化;用现金购买房产的行为改变了流动资产和固定资产，总资产没有发生变化，净资产也没有发生变化。
【考点】个人理业务相关法律法规财
79.【题干】下列关于随机漫步与市场有效性的说法中，错误的是( )。
【选项】
A.股票价格的变动是随机的，是不可预测的
B.股票价格只对新的信息作出上涨或下跌的反应
C.在市场均衡的条件下，股价能反映所有的信息
D.股价的随机变化表明了市场是不完全有效的
【答案】D
【解析】随机漫步也叫随机游走，是指股票价格的变动是随机的，不可预测的。股价的随机变化表明市场是正常运作的或者说是有效的。股票价格只对新的信息作出上涨或下跌的反应。在市场均衡的条件下，股价能反映所有的信息，而一旦市场偏离均衡，出现某些获利机会，会有人在极短的时间去填补这一空隙，使市场趋于平衡。
【考点】理财产品概述——其他理财产品——股票
80.【题干】对银行理财从业人员而言，客户最重要的非财务信息是( )。
【选项】
A.资产和负债
B.收入与支出
C.房地产升值预期
D.客户风险厌恶系数
【答案】D
【解析】客户的资产和负债、收入与支出属于财务信息，房地产升值预期和客户风险厌恶系数属于客户的非财务信息，但是客户的风险厌恶系数是影响理财决策的最重要信息。
【考点】客户分类与需求分析——了解客户的主要内容——了解客户的主要内容