21[单选题] 定向发行的证券公司债券最小转让单位为面值( )。[2010年12月真题]
A.1万元
B.10万元
C.50万元
D.100万元
参考答案：C
参考解析：定向发行的债券可采取协议方式转让，也可经中国证监会批准采取其他方式转让，最小转让单位不得少于面值50万元。
22[单选题] 下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是( )。[2010年10月真题]
A.在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案
B.发行人向合格投资者提供筹集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的方式披露
C.在债券存续期间，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内向持有债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案
D.发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取
参考答案：C
参考解析：C项，半年度报告的披露并非强制性要求。
23[单选题] 下列有关证券公司公开发行债券募集说明书摘要的表述中，错误的是( )。[2009年9月真题]
A.摘要应包括募集说明书全文的主要内容
B.摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况
C.投资者若对本期债券募集说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问
D.摘要要刊登于中国证监会指定的报刊
参考答案：A
参考解析：公开发行债券募集说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括募集说明书全文的全部内容。发行人可针对实际情况编制募集说明书摘要，但应包括募集说明书全文的重要内容，不得出现在内容上不一致或因遗漏重要信息而误导投资者的情况。
24[单选题] 企业发行中期票据应于中期票据注册之日起( )个工作日内，在银行间债券市场一次性披露中期票据完整的发行计划。
A.2
B.3
C.5
D.7
参考答案：B
参考解析：企业发行中期票据除应根据交易商协会《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》在银行间债券市场披露信息外，还应于中期票据注册之日起3个工作日内，在银行间债券市场一次性披露中期票据完整的发行计划。
25[单选题] 债券信用评级机构应披露以下( )信息，并接受公众关于信用评级的质询。[2016年3月真题]
Ⅰ.在本机构网站公开披露并及时更新公司基本信息、基础设施建设情况和信用评级体系基础信息
Ⅱ.于每年12月31日前在本机构网站和中国银行间市场交易商协会网站公开披露上一年度信用评级业务开展和合规情况
Ⅲ.信用评级机构的收费标准
Ⅳ.相关法律法规及主管部门等要求披露的其他信息
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：信用评级机构应披露以下信息，接受公众关于信用评级的质询：①在本机构网站公开披露并及时更新公司基本信息、基础设施建设情况和信用评级体系基础信息;②于每年4月30日前在本机构网站和中国银行问市场交易商协会网站公开披露上一年度信用评级业务开展和合规情况;③相关法律法规及主管部门等机构要求披露的其他信息。
26[单选题] 有关证券公司次级债，下列说法正确的是( )。[2016年3月真题]
Ⅰ.证券公司向其他证券公司借人长期次级债务或发行长期次级债券的，作为债权人的证券公司在计算自身净资本时，应将借出或融出资金金额扣除
Ⅱ.证券公司不得向其实际控制的子公司借入或发行次级债
Ⅲ.证券公司风险控制指标不符合规定标准或偿还次级债务后将导致控制指标不符合规定标准的，不得偿还到期次级债券本息
Ⅳ.证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内不得再次借入新的长期次级债务，1年之后新借人的次级债务应先按原提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本，在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：Ⅳ项，证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务应先按照提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本，在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计人净资本。
27[单选题] 下列属于1981年后我国发行的普通国债品种的是( )。[2015年11月真题]
Ⅰ.记账式国债Ⅱ.凭证式国债
Ⅲ.储蓄国债(电子式)Ⅳ.无记名国债
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：1981年后我国发行的普通国债品种有：①普通国债，目前我国发行的普通国债有记账式国债、凭证式国债和储蓄国债(电子式);②其他类型国债，主要有国家重点建设债券、国家建设债券、财政债券、特种债券、保值债券、基本建设债券等。
28[单选题] 下列有关企业债券的表述中，正确的有( )。[2015年3月真题]
Ⅰ.募集的资金用于补充营运资金的，不得超过发债总额的30%
Ⅱ.国家发改委核准通过并经中国人民银行和中国证监会会签
Ⅲ.募集资金用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过其投资总额的60%
Ⅳ.地方企业的申请通过省级发改委向国家发改委申报
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
参考解析：Ⅰ项，筹集的资金投向符合国家产业政策，所需相关手续齐全，用于补充营运资金的，不超过发债总额的20%。
29[单选题] 下列有关金融债券定向发行的表述，正确的有( )。[2013年9月真题]
Ⅰ.以定向发行方式发行金融债券的，应该先选择招标承销方式
Ⅱ.定向发行的金融债券只能在认购人之间转让
Ⅲ.金融债券定向发行的，经认购人同意，可免于信用评级
Ⅳ.金融债券定向发行的，信息披露对象仅限于其认购人
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
参考解析：Ⅰ项，以定向方式发行金融债券的，应优先选择协议承销方式。
30[单选题] 在我国内地，次级定期债券计入商业银行附属资本的条件有( )。[2012年9月真题]
Ⅰ.不得以银行资产为抵债或质押
Ⅱ.不得超过商业银行核心资本的50%
Ⅲ.发行必须采取公开发行的方式
Ⅳ.发行主体必须是商业银行
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：根据《商业银行资本充足率管理办法》的规定，经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的50%。
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