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本文“2017初级银行法律法规：银行风险管理的发展历程”考生可继续关注留学群银行专业资格栏目，小编会第一时间更新最新相关信息。
银行风险管理的发展历程
银行风险管理是银行经营管理的核心内容，经历了资产风险管理阶段、负债风险管理阶段、资产负债风险管理阶段和全面风险管理阶段。
1.资产风险管理阶段
20世纪60年代以前，银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持银行资产的流动性。这主要是与当时银行业务以资产业务如贷款等为主有关。
2.负债风险管理阶段
20世纪60年代以后，银行被动负债方式向主动负债方式的转变，导致了银行业的一场革命，但同时负债规模的扩大，也加大了银行经营的风险，使银行的经营环境更加恶劣。在这种情况下，银行风险管理的重点转向负债风险的管理。
3.资产负债风险管理阶段
20世纪70年代，随着布雷顿森林体系的崩溃，汇率波动、利率波动，单一的风险管理模式不能保证银行安全性、流动性和盈利性的均衡。
4. 全面风险管理阶段
2004年6月，《巴塞尔新资本协议》的出台，标志着现代商业银行的风险管理出现了一个显著的变化，就是由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理阶段。
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本文“2017初级银行法律法规：巴塞尔新资本协议”考生可继续关注留学群银行专业资格栏目，小编会第一时间更新最新相关信息。
《巴塞尔新资本协议》与资本监管
1. 巴塞尔委员会与《巴塞尔资本协议》
巴塞尔银行委员会成立于1974年底，已成为事实上的银行监管的国际标准制定者。1988年7月，巴塞尔委员会通过了《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定》(简称《巴塞尔资本协议》)，规定银行必须根据自己的实际信用风险水平持有一定数量的资本。
《巴塞尔资本协议》主要有四部分内容：一是确定了资本的构成，即银行的资本分为核心资本和附属资本两大类，且附属资本规模不得超过核心资本的100%。二是根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%和100%四个风险档次。三是通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管。四是规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心资产与风险加权总资产之比不得低于4%。
2. 《巴塞尔新资本协议》
巴塞尔委员会于2004年6月正式发表了《巴塞尔新资本协议》，即《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》。
《巴塞尔新资本协议》在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求;在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。
(1)第一支柱：最低资本要求
两项重大创新：一是在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求;二是引入了计量信用风险的内部评级法。银行既可以采用外部评级公司的评级结果确定风险权重，也可以用各种内部风险计量模型计算资本要求。 (2)第二支柱：外部监管
《巴塞尔新资本协议》要求监管当局可以采用现场和非现场检查等方法审核银行的资本充足情况。
(3)第三支柱：市场约束
市场约束旨在通过市场力量来约束银行。由于利益相关者关注银行的主要途径是银行所披露的信息，因此，《巴塞尔新资本协议》特别强调提高银行的信息披露水平。《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。市场约束是对第一支柱、第二支柱的补充。
3. 我国银行业的资本监管要求
1995年发布并实施的《中华人民共和国商业银行法》中引进了《巴塞尔资本协议》对资本的最低要求，规定银行的资本充足率不得低于8%。
我国自2004年3月1日起施行的《商业银行资本充足率管理办法》，在资本监管方面进行重大改进。
(1) 重新定义了资本范围，明确了资本的限额与限制。
(2) 将市场风险纳入资本充足率监管框架。
(3) 规定了0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了10%和70%的资产风险权重系数。
(4) 信用风险和市场风险权重使用标准法，经银监会批准，银行可以使用内部模型法计算市场风险资本。
(5) 详细规定了银行资本充足率的监管检查和信息披露制度，并要求银行最迟在2007年1月1日达到最低资本要求。
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留学群银行专业资格栏目小编们精心为广大考生准备了“初级银行从业2017法律法规测试题与答案解析”，各位同学赶快学起来吧，做好万全准备，祝各位同学考试顺利通过。
选择题
1持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易的交易称为( )。
A.即期外汇交易
B. 货币互换
C. 资产互换
D. 利率互换
[正确答案]B
试题解析: 货币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易的交易。
2下列表述中，属于民事法律行为的是( )。
A.10岁的小李购买银行理财产品
B. 某企业与银行签订高于人民银行规定的存款利率合同
C. 某企业与银行签订存款合同，目的为企业洗钱
D. 赵某委托其同学(银行借贷员)为其发放普通贷款
[正确答案]D
试题解析: 民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。根据《民法通则》的规定，l0周岁以上l8周岁以下的未成年人为限制民事行为能力人。因此A项中的小李购买银行理财产品需由其法定代理人代理或征得其同意。B项中某企业与银行签订的存款合同，利率不得高于中国人民银行同期限档次存款利率上限。C项，为企业洗钱属于违法行为。本题正确答案为D。
3要约失效的情形不包括( )。
A.承诺期限届满，受要约人未做出承诺
B. 要约以对话方式做出
C. 拒绝要约的通知到达要约人
D. 受要约人对要约的内容做出实质性变更
[正确答案]B
试题解析: 有下列情形之一的，要约失效：①拒绝要约的通知到达要约人;②要约人依法撤销要约;③承 诺期限届满，受要约人未做出承诺;④受要约人对要约的内容做出实质性变更。
4以下对监管资本描述正确的是( )。
A.它是银行资产减去负债的余额
B. 它是银行需要保有的最低资本量
C. 它是维持金融稳定性而规定的银行必须持有的资本量
D. 它用于防御银行的非预期损失
[正确答案]C
试题解析: A是会计资本，BD指的是经济资本。
5具体列举了商业银行的可疑交易标准的是( )。
A.《反洗钱法》
B. 《银行业监督管理法》
C. 《金融机构反洗钱规定》
D. 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》
[正确答案]D
试题解析: 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》具体列举了商业银行的可疑交易标准。
6以下不能取得法人资格的是( )。
A.个体工商户
B. 在我国设立的外商独资公司
C. 机关、事业单位和社会团体
D. 有限责任公司
[正确答案]A
银行专业资格考试就要开始咯，赶快复习起来吧，留学群银行专业资格栏目为各位同学准备了“初级银行2017风险管理知识点：操作风险概述”，希望对各位考生有帮助。
操作风险概述(P222-P248)
1.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。
【本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。】
2.根据操作风险的定义，商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类分类。
3.人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识/技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险;
①内部欺诈：指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失;【分类有未经授权交易、盗窃和欺诈;】
②失职违规：员工因过失没有按照雇用合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险。商业银行应对员工越权行为导致的操作风险予以高度关注。
③知识/技能匮乏分为三种：
在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错误的方式工作;
意识到自己缺乏必要的知识，但是由于颜面或者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况;
意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷。
④核心雇员流失：体现为对关键人员依赖的风险，包括缺乏足够的后援/替代人员，相关信息缺乏共享和文档记录，缺乏岗位轮换机制等;
⑤违反用工法：指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法、合同法等，造成个人工伤赔付或因性别/种族歧视事件导致的损失;
4.内部流程：指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失;
①财务/会计错误;
②文件/合同缺陷：主要表现为抵押权证、房产证丢失等;
③产品设计缺陷：在业务管理框架、权利义务结构、风险管理要求等方面不完善、不健全;
④错误监控/报告;
⑤结算/支付错误;
⑥交易/定价错误;
5.系统缺陷：指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失;
具体表现：①数据/信息质量;②违反系统安全规定;③系统设计/开发的战略风险;④系统稳定性、兼容性、适宜性。
6.外部事件：
①外部欺诈：指第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律，包括外部盗窃欺诈、系统安全性两类;
【该类风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。】
②洗钱;③政治风险;④监管规定;⑤业务外包;⑥自然灾害;⑦恐怖威胁
7.操作风险影响：包括可用经济指标衡量的财务影响以及无法用经济指标量化的非财务影响;
8.操作风险...
银行专业资格考试就要开始咯，赶快复习起来吧，留学群银行专业资格栏目为各位同学准备了“初级银行2017风险管理重点：市场风险特征与分类”，希望对各位考生有帮助。
市场风险特征与分类(P162-P166)
1.市场风险就是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险;
2.利率风险按来源不同，分为四类： 重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险、期权性风险;
①重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。源于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间存在的差异。
②基准风险也称为利率定价基础风险，在利息收益和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，因其现金流和收益的利差发生变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。
3.一般而言，期权和期权性条款都是在对买方有利，而对卖方不利的时候执行;
4.汇率风险：由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险;
5.股票价格风险是指由于商业银行持有的股票价格发生不利变动而给商业银行带来的损失风险;
6.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险，这里的商品包括农产品，矿产品，贵金属等。其中，黄金不包括在内;黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。
考点4.2 主要交易产品及其风险特征(P166-P171)
1.远期外汇交易是常用的规避汇率风险，固定外汇成本的一种方法;交易买卖双方约定在未来某个特定日期，依交易时所约定的币种、汇率和金额进行交割的外汇交易，其决定因素包括即期汇率、利率差、期限。
2.期货是指在交易所里进行交易的一种标准化的远期合同;期货的经济功能：①对冲市场风险;②价值发现。
与远期的区别：
①期货合约是标准化的，一般都由交易所统一的制定;
②期货交易一般在交易所交易，由交易所承担违约风险;
③期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓。
3.交易双方约定在将来某一时期内互相交换一系列现金流的合约，较为常见的有利率互换和货币互换;
4.期权按执行价格分类：价内期权、平价期权、价外期权;期权的价值由内在价值和时间价值组成。
5.金融衍生品一方面可以用来对冲市场风险,另一方面也会因高杠杆率而造成巨大的损失。
考点4.3 账户划分(P171-P176)
1.交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的金融工具或商品头寸;交易账户中的头寸必须在交易过程中不受任何限制，或者能够完全规避自身的风险。
2.交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价;
3.记入交易账户的头寸应满足以下三个要求：
(1)具有经高级管理层批准的书面的头寸，金融工具和投资组合的交易策略;
(2)具有明确的头寸管理政策和程序。要逐日定势，根据市场价格准确的估值;
(3)具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户头寸余额。
4.银行账户中的项目则通常按历史成...
银行专业资格考试就要开始咯，赶快复习起来吧，留学群银行专业资格栏目为各位同学准备了“初级银行2017风险管理：商业银行风险管理环境—公司治理”，希望对各位考生有帮助。
商业银行风险管理环境—公司治理(P34-P38)
商业银行的整体风险管理环境包括公司治理、内部控制、风险文化和管理战略、风险偏好等内容。
1.公司治理指控制、管理机构的一种机制或制度安排，是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托-代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。核心是有效激励与约束机制的建设。
2.巴塞尔委员会商业银行公司治理应该遵循的十四条原则：
(1)董事会对银行负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况，同时监督高管层;
(2)董事会应有资质，了解自己的职能，并且有能力;
(3)董事会有自身治理规范并确保实施和定期更新;
(4)集团构架中，母公司董事会负总体责任;
(5)高管层应在董事会指导下确保银行活动与各项政策相符;
(6)设立内控体系和风险管理部门;
(7)应在集团层面和单个经营实体层面分别对风险进行持续识别和监控，风险管理和内控建设的成熟程度应随银行风险状况变化(包括规模扩张)和外部风险环境及时跟进;
(8)有效风险管理要求银行内部就风险进行积极内部沟通，包括组织机构间沟通和向董事会高管层报告;
(9)董事会和高管层应有效运用内部审计、外部审计和内控部门的工作成果;
(10)董事会应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运作;
(11)员工薪酬应与审慎风险行为有效挂钩;
(12)董事会和高管层应“了解你的组织架构”;
(13)银行以特殊目的或关联结构运营活在透明度不高或未达到标准展业时，董事会和高管层更应了解组织;
(14)银行治理情况应对其股东、存款人、其他利益相关者和市场参与者保持充分的透明度。
3.良好的银行公司治理应具备的五个方面特征：
①银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界;
②完善的内部控制和风险管理体系;
③与股东价值相挂钩的有效监督考核机制;
④科学的激励约束机制;
⑤先进的管理信息系统，为产品定价、成本核算、风险管理和内部控制提供支撑。
考点2.2 商业银行风险管理环境—内部控制(P38-P40)
1.商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标、通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制;
2.内部控制的内容：
①明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任和利益形成的相互制衡关系;
②为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段;
③为保证各项业务和管理活动有效进行，保护资产的安全和完整，保证资料的真实、合法和完整，而制定
和实施政策与程序;
④及时防范、发现和动态调整管理风险的机制。
3.内...
02-13
大家做好准备迎接考试了吗?留学群银行专业资格栏目诚意整理“初级银行个人理财考试2017重点：个人理财基础”，欢迎广大考生前来学习。
个人理财基础
一、生命周期与个人理财规划
(一)生命周期理论
1.概念
(1)创建人：生命周期理论是由F·莫迪利亚尼等人创建的。
(2)基本思想：该理论指出个人是在相当长的时间内计划他的消费和储蓄行为的，在整个生命周期内实现消费的最佳配置。
也就是说一个人将综合考虑其即期收入、未来收入以及可预期的支出、工作时间、退休时间等因素，来决定当前的消费和储蓄。使其消费水平在一生内保持相对平稳的水平，而不至于出现消费水平的大幅波动。
(3)主要观点：
该理论将家庭的生命周期分为四个阶段：
【例题】个人理财规划的理论基础是( )
A.风险管理理论
B.收益最大化理论
C.生命周期理论
D.财务安全理论
『正确答案』C
『答案解析』划分客户生命周期，目的在于划分客户所处的生命阶段，分析不同阶段的财务状况和理财目标，从而有效对其进行个人理财规划。生命周期理论是理财规划的基础。
2.家庭生命周期在金融理财方面的运用
(1)金融理财师应根据客户家庭生命周期设计适合客户的保险、信托、信贷理财套餐。
【例题】处于不同阶段的家庭理财重点不同，下列说法正确的是( )
A.家庭形成期资产不多但流动性需求大，应以存款为主
B.家庭成长期的信贷运用多以房屋、汽车贷款为主
C.家庭成熟期的信贷安排以购置房产为主
D.家庭衰老期的核心资产配置应以股票为主
『正确答案』B
『答案解析』A年轻可承受风险较高的投资
C接近退休，信贷安排以还清贷款为主
D为耗用老本的阶段，核心资产应以债券为主
(2)金融理财师应根据客户家庭生命周期的流动性、收益性和获利性需求给予资产配置建议，总体原则：
①子女小时和客户年老时，注重流动性好的存款和货币基金的比重要高;
②家庭形成期至家庭衰老期，随客户年龄增加，投资风险比重应逐步降低;
③家庭衰老期的收益性需求最大，投资组合中债券比重应该最高。
(二)个人理财规划
1.个人理财规划的概念
就是根据个人不同生命周期的特点，针对学业、职业的选择到家庭、居住、退休所需要的财务状况，综合使用银行产品、证券、保险产品等金融工具，来进行理财活动和财务安排。
2.个人...
02-13
大家做好准备迎接考试了吗?留学群银行专业资格栏目诚意整理“初级银行个人理财考试2017考点：个人理财的发展”，欢迎广大考生前来学习。
个人理财的发展
(一)个人理财在国外的发展
1.个人理财业务的萌芽阶段
20世纪30年代到60年代，是个人理财业务的萌芽时期。这个阶段还没有关于个人理财业务的明确概念界定。
特点：无理财规划，无数据积累，无专业理财人才;
目的：是推销产品，为保险产品和基金产品的销售服务。
2.个人理财业务的形成与发展时期
20世纪60年代到80年代，开始仍然以销售产品为主要目标，外加帮助客户规避繁重的赋税。在20世纪70年代到80年代初期，个人理财业务的主要内容就是避税、年金系列产品、参与有限合伙(即投资者投资合伙企业但只承担有限责任)以及投资于硬资产(贵金属)。
直到1986年，伴随着美国税法的改革以及里根总统时期通货膨胀的显著降低，个人理财业务的视角逐渐扩展，开始从整体角度考虑客户的理财需求。
3.个人理财业务的成熟时期
☆20世纪90年代，开始广泛使用衍生金融产品，而且将信托业务、保险业务以及基金业务等相互结合，从而满足不同客户的个性化需求。
【例题】20世纪90年代是国外个人理财业务日趋成熟的时期，这一时期的繁荣可以归因于( )。
A.投资者的投资偏好
B.良好的经济态势
C.理财专业数量的增长
D.理财人员素质的提高
E.不断高涨的证券价格
『正确答案』BE
『答案解析』20世纪90年代是国外个人理财业务日趋成熟的时期，许多人涌入个人理财行业，个人理财业务在这一时期的繁荣可以归因于良好的经济态势及不断高涨的证券价格。
(二)个人理财在国内的发展
1.发展历程
☆20世纪80年代末到90年代是中国个人理财业务的萌芽阶段;
特点：当时银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务，大多数居民无理财意识
☆从21世纪初到2005年是中国个人理财业务的形成时期;
特点：这一时期理财产品、理财环境、理财观念和意识及理财师专业人才队伍建设取得显著进步
☆从2006年开始个人理财业务进入了大幅扩展时期。
特点：金融市场和经济环境
2.目前我国商业银行个人理财基本业务(基础产品)有：
(1)外汇理财产品;(个人外汇结构性存款)
(2)人民币理财产品
2006年前，人民币理财产品主要是以银行间债券市场上流通的国债、政策性金融债、央行票据、货币市场基金、和企业短期债为收益保证。而向个人发行的理财产品。
特点：流动性强、风险低、预期收益高
近年来结构性理财产品开始主导市场。
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