银行从业风险管理2017辅导讲义
留学群银行专业资格栏目精心整理推荐“银行从业风险管理2017辅导讲义”,希望对广大读者有所帮助。更多相关资讯,请继续关注本网。 集团法人客户信用风险识别 1.集团法人客户的整体状况分析 商业银行的集团法人客户是指企业集团法人客户。 企业集团是指相互之间存在直接或间接控制关系,或其他重大影响关系的关联方组成的法人客户群。确定为同一集团法人客户内的关联方可称为成员单位。 本书所述的集团法人客户仅指非金融机构类集团法人客户,但企业集团财务公司或其它金融机构纳入集团法人客户统一管理。金融控股公司中的商业银行不纳入集团法人客户管理范畴。 背景知识:企业集团的特征 ①在股权或经营决策上,直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制。 ②共同被第三方企事业法人所控制。 ③由主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。 ④对关联方的财务和经营政策有重大影响。 ⑤与自然人股东关系密切的家庭成员持有或控制的股份或表决权,应当与该自然人股东持有或控制的股份或表决权合并计算。 ⑥能够实际控制后者的其他情况。 商业银行可以参照前述的单一法人客户分析方法,对集团法人客户的基本信息、经营状况、财务状况、非财务因素以及担保等整体... [ 查看全文 ]银行从业风险管理2017辅导讲义的相关文章